|
SITUACION 1
|
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES
|
||
|
|
|
|
|
|
Venta
|
$
2.500.000,00
|
VALOR A FINANCIAR
|
|
|
IVA
|
$
400.000,00
|
|
|
|
Total Venta
|
$
2.900.000,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VF
|
$
2.500.000,00
|
|
|
|
VP
|
?
|
|
|
|
TASA EA
|
21%
|
|
|
|
PERIODOS
|
6
|
|
|
|
CALCULAMOS VP
|
$
2.272.727,27
|
|
|
|
VP (EXCEL)
|
$2.272.727,27
|
|
|
|
|
|
|
|
|
HALLAMOS LA TASA PERIODICA MENSUAL
|
|
||
|
Tasa Nominal
|
0,192142413
|
|
|
|
periodos
|
12
|
|
|
|
mensual
|
0,016011868
|
|
|
|
TABLA DE AMORTIZACION
|
$
2.500.000,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Periodos
|
Capital
|
Interes
|
Saldo
|
|
|
|
0
|
-
|
-
|
2.272.727,27
|
|
|
|
1
|
2.272.727,27
|
36.390,61
|
2.309.117,88
|
|
|
|
2
|
2.309.117,88
|
36.973,29
|
2.346.091,17
|
|
|
|
3
|
2.346.091,17
|
37.565,30
|
2.383.656,47
|
|
|
|
4
|
2.383.656,47
|
38.166,79
|
2.421.823,27
|
|
|
|
5
|
2.421.823,27
|
38.777,91
|
2.460.601,18
|
|
|
|
6
|
2.460.601,18
|
39.398,82
|
2.500.000,00
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SALDO CUENTA DEUDORES
|
|
|
|
|
|
|
Periodo
|
CONCEPTO
|
ABONO
|
CARGO
|
SALDO
|
|
|
01/03/2015
|
Valor Presente
|
|
$
2.272.727,27
|
|
$ 2.272.727,27
|
|
01/03/2015
|
IVA 16% ($2,500,000)
|
|
$
400.000,00
|
|
$ 2.672.727,27
|
|
01/04/2015
|
INTERES
MES 1
|
36.390,61
|
|
$ 2.709.117,88
|
|
|
01/05/2015
|
INTERES
MES 2
|
36.973,29
|
|
$ 2.746.091,17
|
|
|
01/06/2015
|
INTERES
MES 3
|
37.565,30
|
|
$ 2.783.656,47
|
|
|
01/07/2015
|
INTERES
MES 4
|
38.166,79
|
|
$ 2.821.823,27
|
|
|
01/08/2015
|
INTERES
MES 5
|
38.777,91
|
|
$ 2.860.601,18
|
|
|
01/09/2015
|
INTERES
MES 6
|
39.398,82
|
|
$ 2.900.000,00
|
|
|
PROVISION DE CARTERA
|
|||||||
|
FACTORES CUANTITATIVOS - Deterioro
cartera
|
|||||||
|
categoria
|
(Basilea II)
|
Porcentaje Deterioro
|
|||||
|
A
|
0 - 30 dias
|
0%
|
|||||
|
B
|
31 - 60 dias
|
1%
|
|||||
|
C
|
61 - 90 dias
|
20%
|
|||||
|
D
|
91 - 180 dias
|
50%
|
|||||
|
E
|
mas de 180 dias
|
100%
|
|||||
|
LISTADO DE CARTERA VENCIDA A 31 DIC
2015
|
|||||||
|
CARTERA
VENCIDA EN
|
|||||||
|
EMPRESA
|
VALOR CARTERA
|
30
DIAS
|
60
DIAS
|
90
DIAS
|
120
DIAS
|
180
DIAS
|
GASTO
DETERIORO
|
|
EMPRESA 1
|
5.000,00
|
5.000,00
|
|
|
|
|
-
|
|
EMPRESA 2
|
8.000,00
|
|
8.000,00
|
|
|
|
80,00
|
|
EMPRESA 3
|
15.000,00
|
15.000,00
|
|
|
|
|
-
|
|
EMPRESA 4
|
1.800,00
|
|
|
|
|
1.800,00
|
1.800,00
|
|
EMPRESA 5
|
500,00
|
|
500,00
|
|
|
|
5,00
|
|
EMPRESA 6
|
3.500,00
|
|
3.500,00
|
|
|
|
35,00
|
|
EMPRESA 7
|
5.000,00
|
|
5.000,00
|
|
|
|
50,00
|
|
EMPRESA 8
|
6.500,00
|
6.500,00
|
|
|
|
|
-
|
|
EMPRESA 9
|
7.500,00
|
|
|
|
7.500,00
|
|
3.750,00
|
|
EMPRESA 10
|
9.900,00
|
|
|
|
9.900,00
|
|
4.950,00
|
|
|
62.700,00
|
|
|
|
|
|
10.670,00
|
|
Saldos:
|
|
52.030,00
|
|||||
|
Clientes
|
13050505
|
62.700,00
|
|||||
|
Deterioro
|
13050515
|
- 10.670,00
|
|||||
|
Caso Empresa 2
|
|
7.920,00
|
|||||
|
Clientes
|
13050505
|
8.000,00
|
|||||
|
Deterioro
|
13050515
|
- 80,00
|
|||||
|
Caso empresa 4
|
|
-
|
|||||
|
Clientes
|
13050505
|
1.800,00
|
|||||
|
Deterioro
|
13050515
|
- 1.800,00
|
|||||
|
SITUACION 2
|
PRESTAMO A EMPLEADOS (Interes
Implicito)
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VF
|
$
50.000.000,00
|
|
|
|
TASA EA
|
7%
|
|
|
|
PLAZO (años)
|
3
|
|
|
|
VP
|
$40.814.893,84
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Periodo
|
Capital
|
Interes
|
Saldo
|
|
0
|
|
|
$40.814.893,84
|
|
1
|
$40.814.893,84
|
$2.857.042,57
|
$43.671.936,41
|
|
2
|
$43.671.936,41
|
$3.057.035,55
|
$46.728.971,96
|
|
3
|
$46.728.971,96
|
$3.271.028,04
|
$50.000.000,00
|
|
|
|
$9.185.106,16
|
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