APUNTES DOCENTES No. 5: TABLAS EXCEL

SITUACION 1	CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES
Venta	$     2.500.000,00	VALOR A FINANCIAR
IVA	$        400.000,00
Total Venta	$     2.900.000,00
VF	$     2.500.000,00
VP	?
TASA EA	21%
PERIODOS	6
CALCULAMOS VP	$     2.272.727,27
VP (EXCEL)	$2.272.727,27
HALLAMOS LA TASA PERIODICA MENSUAL
Tasa Nominal	0,192142413
periodos	12
mensual	0,016011868

TABLA DE AMORTIZACION		$    2.500.000,00
Periodos	Capital	Interés	Saldo
0	-	-	2.272.727,27
1	2.272.727,27	36.390,61	2.309.117,88
2	2.309.117,88	36.973,29	2.346.091,17
3	2.346.091,17	37.565,30	2.383.656,47
4	2.383.656,47	38.166,79	2.421.823,27
5	2.421.823,27	38.777,91	2.460.601,18
6	2.460.601,18	39.398,82	2.500.000,00
SALDO CUENTA DEUDORES
Periodo	CONCEPTO		ABONO	CARGO	SALDO
01/03/2015	Valor Presente		$  2.272.727,27		$ 2.272.727,27
01/03/2015	IVA 16% ($2,500,000)		$     400.000,00		$ 2.672.727,27
01/04/2015	INTERES MES 1		36.390,61		$ 2.709.117,88
01/05/2015	INTERES MES 2		36.973,29		$ 2.746.091,17
01/06/2015	INTERES MES 3		37.565,30		$ 2.783.656,47
01/07/2015	INTERES MES 4		38.166,79		$ 2.821.823,27
01/08/2015	INTERES MES 5		38.777,91		$ 2.860.601,18
01/09/2015	INTERES MES 6		39.398,82		$ 2.900.000,00

SITUACION  2 PRESTAMO A EMPLEADOS (Interes Implicito)                 VF  $  50.000.000,00     TASA EA 7%     PLAZO (años) 3     VP $40.814.893,84             Periodo Capital Interes Saldo 0               0                           0 $40.814.893,84 1 $40.814.893,84 $2.857.042,57 $43.671.936,41 2 $43.671.936,41 $3.057.035,55 $46.728.971,96 3 $46.728.971,96 $3.271.028,04 $50.000.000,00     $9.185.106,16