GUIA
DE TRABAJO
ARQUEO DE CAJA
I. Al
efectuar un arqueo de caja se encontró: Efectivo; Monedas $270.000 y Billetes
por $330.000 Cheques $2.00.000.- ; Original Factura Nº 035 por
artículos varios de librería $250.000-
a- El mayor de la
cuenta Caja presenta un saldo de $ 1.000.000.- El plan de cuentas de la empresa tiene previsto que los
cheques y moneda extranjera formen parte de la cuenta Caja.
b- El mayor de la cuenta Caja
presenta un saldo de $ 1.100.000.- El plan de cuentas utiliza la cuenta Valores
a depositar y Moneda extranjera.
*Para a, y b efectuar la depuración del contenido de la
cuenta Caja y la corrección de su saldo.
II.
Se realizó un arqueo de caja y se encontraron: Efectivo
$420.000.- ( ; Cheques de $1.200.000.- ; Original Factura Nº 003 por gastos en
artículos de limpieza $180.000- ; Vale por pago de viáticos $200.000-
a-El mayor de la
cuenta Caja arroja un saldo de $1.895.380.- El plan de cuentas de la empresa
utiliza la cuenta Caja, la cual incorpora los cheques y la Moneda extranjera.
También se utilizan las cuentas Gastos generales, para todos aquellos gastos de
bajo importe.
b-
El mayor de la cuenta Caja arroja un saldo de $2.090.000.-
El plan de cuentas de la empresa utiliza las cuentas Gastos generales, Valores
a depositar y Moneda Extranjera.
c-El mayor de la
cuenta Caja arroja un saldo de $2.000.000.- El plan de cuentas de la empresa
utiliza las cuentas Gastos generales y Valores a depositar. Se considera a la
moneda extranjera como incluida en la cuenta Caja.
*
Se pide depurar el contenido de la cuenta Caja y efectuar la corrección de su
saldo cuando fuera posible
CONCILIACION BANCARIA
III.Elabore la conciliación Bancaria del mes de marzo
de 2.012
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